door Mitchell Rose, Billtrust Senior Vice President en General Manager, afdeling Corporate
Dit artikel verscheen oorspronkelijk in het Q4 2021 nummer van CRF Perspective.
Wat is de formule voor de gemiddelde verzamelperiode?
De gemiddelde inningsperiode, ook bekend als de "gemiddelde accounts receivable ", is een financiële term die wordt gebruikt om de tijd te meten die een bedrijf nodig heeft om betalingen van haar klanten te innen. Met andere woorden, de gemiddelde incassoperiode is de hoeveelheid tijd die een persoon of bedrijf heeft om een schuld terug te betalen. De gemiddelde incassoperiode voor schulden in Amerika is bijvoorbeeld ongeveer 30 dagen. Er zijn verschillende manieren om de gemiddelde incassotermijnen te berekenen, bijvoorbeeld wanneer een betaling verschuldigd is en is gedaan, maar de meest praktische is via de formule voor de gemiddelde incassoperiode. Deze gegevens kunnen bepalen hoe goed een bedrijf zijn cashflow beheert.
Hoe de gemiddelde inzamelingsperiode berekenen: formule
De gemiddelde incassoperiode is de gemiddelde tijd die een bedrijf zal wachten om een vordering te innen. De formule voor de gemiddelde incassoperiode houdt in dat het aantal dagen dat nodig is om een account volledig te betalen, wordt gedeeld door 365 dagen, het totale aantal dagen in een jaar.
Aantal dagen = 365 ÷ Verschuldigd bedrag
Omdat de tijd die een bedrijf heeft om schulden te innen jaarlijks verandert, is de gemiddelde incassoperiode een cruciale berekening om je te helpen bepalen hoe lang het innen van schulden doorgaans duurt.
Bijvoorbeeld:
In sommige jaren zal het bedrijf meer tijd hebben om die schuld te innen, en in andere jaren misschien minder. Op deze manier kunnen bedrijven deze formule gebruiken om te bepalen hoeveel dagen ze hebben totdat ze moeten beginnen met het in rekening brengen van rente op onbetaalde schulden.
Gemiddelde inningsperiode en accounts receivable turnover
Accounts receivable turnover geeft aan hoeveel tijd er verstrijkt tussen de verkoop en de uiteindelijke ontvangst van contanten. In boekhouding, wanneer een bedrijf de gemiddelde incassoperiode berekent, is dit cijfer nodig om inzicht te krijgen in hoelang een bedrijf heeft voordat het zijn vorderingen kan innen. De omloopsnelheid van accounts receivable houdt rechtstreeks verband met de tijd die nodig is om de door klanten verschuldigde bedragen te innen.
De debiteurenomzetratio wordt berekend door de totale netto credit sales te delen door de gemiddelde debiteuren.
Moet u de netto kredietverkoop berekenen?
De netto-omzet op krediet is gelijk aan de omzet op krediet minus de omzetretouren minus de verkoopkortingen.
De formule voor de gemiddelde incassoperiode geeft een gemiddelde van eerdere incasso's, maar u kunt deze ook gebruiken als maatstaf voor toekomstige berekeningen van de duur van incasso's. Lagere ratio's betekenen snellere gemiddelde inzamelperioden, wat wijst op efficiënt beheer. Hoe hoger de ratio, hoe langer het duurt om een budget te beheren.
Waarom de formule voor de gemiddelde incassoperiode berekenen?
U weet dat u met de formule voor gemiddelde inningsperiode het gemiddelde aantal dagen kunt berekenen dat nodig is om schulden te innen, maar hoe is een berekening van de gemiddelde inningsperiode precies van cruciaal belang voor het financiële welzijn van jouw bedrijf? De formule voor de gemiddelde verzamelperiode zal je ook helpen:
- Begrijp wanneer de vorderingen van een bedrijf worden geïnd
- Bepaal welke kredietvoorwaarden het beste zijn voor uw bedrijf
- Biedt een benchmark voor wanneer een schuld als oninbaar moet worden afgeschreven
- Inzicht krijgen in hoe lang jouw klanten erover doen om hun schulden te betalen en of ze deze snel genoeg betalen zodat jouw bedrijf kan groeien
- De kredietwaardigheid van jouw bedrijf peilen
- Geef je een startpunt om te beginnen met het bijhouden en verkorten van jouw inzamelingsperioden voor hogere jaarlijkse winsten
Hoe verkort u uw gemiddelde incassoperiode?
Wilt u de gemiddelde tijd om betalingen te ontvangen verkorten voor een vlottere betaalstroom? Hieronder vindt u enkele eenvoudige stappen om jouw gemiddelde inzamelingstermijnen te verkorten:
1) Analyseer jouw cashflow.
cashflow is van cruciaal belang voor elk bedrijf, maar het kan lastig zijn om deze te beheren wanneer u zich in een cashflowcrisis bevindt. Een veelvoorkomend probleem voor kleine bedrijven is het betalen van leveranciers. De meest voorkomende redenen hiervoor zijn late betalingen aan leveranciers of trage incasso's van klanten. Begin met een algemeen overzicht van uw financiële situatie door een analyse van uw cashflow uit te voeren.
2) Zoek naar manieren om jouw cashflow te optimaliseren.
Als u moeite hebt met het betalen van uw rekeningen, is het essentieel om naar manieren te zoeken om de cashflow te verbeteren. Dit omvat het analyseren van jouw incassoperioden voor optimalisatie, zodat u betaald krijgt na het leveren van goederen of diensten.
3) Bied kortingen aan.
Om snellere betalingen te stimuleren, kunt u kortingen aanbieden als de klant binnen een bepaalde termijn betaalt. Aanbieders kunnen ook stimulansen bieden voor vervroegde betalingen of late vergoedingen in rekening brengen voor degenen die hun betalingen niet op tijd doen. Dit zal jouw gemiddelde incassotermijn verkorten.
4) Stroomlijn de factuur aan klanten.
Een andere manier om de gemiddelde inningsperiode te optimaliseren is het stroomlijnen van jouw facturering aan uw klanten. Dit kan gedaan worden met behulp van een geautomatiseerde accounts receivable service, zoals Billtrust, om ervoor te zorgen dat jouw facturering snel blijft, zodat je je kunt richten op de belangrijkere elementen van jouw bedrijf.
Belangrijkste conclusies uit de formule voor de gemiddelde inzamelingsperiode
Een cruciale maatstaf voor elk bedrijf is de gemiddelde incassoperiode, een maatstaf voor hoe lang een klant erover doet om zijn rekening te betalen. De formule voor de gemiddelde incassoperiode is op zijn beurt van cruciaal belang voor het meten van de verzamelbaarheid van een bedrijf. Hoe langer incasso's duren, hoe minder winstgevend elke transactie zal zijn, wat mogelijk kan leiden tot ernstige financiële problemen.
Waarom collecties bijhouden met een formule?
De formule voor de gemiddelde incassoperiode beoordeelt hoe goed zij hun debiteurenportefeuille beheren en of zij hun incassostrategie moeten verbeteren. Het geeft ook een idee van hoe lang het duurt om een achterstallige rekening te innen als deze niet op tijd wordt geïnd, wat het bedrijf uiteindelijk helpt om te beslissen wanneer het een rekening als oninbaar moet afschrijven, gunstige kredietvoorwaarden te bepalen, de kredietwaardigheid van het bedrijf te peilen en een startpunt te bepalen voor optimalisatie van de incasso.
Wilt u jouw gemiddelde inzamelingsperiode verkorten?
Overweeg het gebruik van een geautomatiseerde accounts receivable service, zoals Billtrust, om u te helpen bij het analyseren en optimaliseren van uw cashflow, terwijl u ook de facturering aan klanten stroomlijnt.
